札达县2020年度财政总决算分析
2020年在札达县委正确领导下，在阿里地区财政局的大力支持和指导下，我县财政部门上下全面贯彻落实党的十九大精神，深入实践科学发展观，加强宏观调控，大力增收节支，优化支出结构，切实降低行政运行成本，尤其是“三公”经费的预算，着力落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项积极财政政策措施，强化预算执行管理，确保了地方财政公共财政收入应收尽收，重点支出优先保障，札达县财政预算执行情况良好，有力地促进了“三个确保”目标的顺利实现，为我县经济发展和社会稳定做出了积极的贡献。
2020年札达县本级总财力达到105038万元。其中：一般公共预算收入合计103669万元，政府性基金收入合计1369万元，国有资本经营预算收入合计0万元。
一、公共财政预算收支执行情况
2020度本级一般公共预算收入总计103669万元，其中一般公共预算收入4386万元，上级补助收入94343万元，上年结余3423万元，动用预算稳定调节基金1459万元。
2020年本级支出总计103669万元，其中：一般公共预算支出88386万元，安排预算稳定调节基金1238万元。收支相抵，年终结转下年支出13959万元。
（一）一般公共财政预算收入完成情况
2020年度本级财政一般公共预算收入完成4386万元，比上年增加1258万元，同比增长40.22%。按收入类型来看，税收收入完成1672万元，占一般公共预算收入的38.12%，比上年减少418万元。非税收入完成2714万元，为一般公共预算收入的61.88%，比上年增加1676万元。
（二）上级补助收入情况
2020年札达县收到上级转移支付资金94343万元。一是返还性收入404万元。主要包括：1.所得税基数返还收入12万元；2.增值税税收返还收入392万元。二是一般性转移支付收入75749万元。主要包括：1.体制补助收入655万元；2.均衡性转移支付收入25301万元；3.县级基本财力保障机制奖补资金收入5485万元；4.结算补助收入1180万元；5.住房保障共同财政事权转移支付收入5万元；6.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入105万元；7.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入291万元；8.民族地区转移支付收入1353万元；9.产粮（油）大县奖励资金收入0万元；10.重点生态功能区转移支付收入2508万元；11.固定数额补助收入5716万元；12.边境地区转移支付收入5979万元；13.贫困地区转移支付收入12808元；14.公共安全共同财政事权转移支付收入857万元；15.教育共同财政事权转移支付收入4760万元；16.卫生健康共同财政事权转移支付收入622万元；17.农林水共同财政事权转移支付收入6903万元；18.其他共同财政事权转移支付收入0万元；19.其他一般性转移支付收入1221万元。三是专项转移支付收入18190万元。主要包括：1.一般公共服务145万元；2.公共安全335万元；3.教育21万元；4.科学技术18万元；5.文化体育与传媒3129万元，6.社会保障和就业519万元；7.卫生健康1226万元；8.节能环保1798万元；9.城乡社区4457万元；10.农林水3674万元；11.交通运输182万元；12.商业服务业等500万元；13.灾害防治及应急管理1850万元；14.粮油物资储备16万元；15.其他收入320万元。
（三）一般公共财政预算支出完成情况
2020年度财政一般公共预算支出88386万元，比上年增加9389万元，增长11.88%。其中增幅较大的有文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出。主要支出项目完成情况具体如下：
1.一般公共服务支出23150万元，比上年减少1168万元，下降4.80%；
2.教育支出4687万元，比上年减少741万元，下降13.65%；
3.科学技术支出110万元，比上年减少94万元，下降46.07%；
4.文化体育与传媒支出3017万元，比上年增加1386万元，增长84.97%；
5.社会保障和就业支出3766万元，比上年增加2059万元，增长120.62%；
6.医疗卫生与计划生育支出4423万元，比上年增加812万元，增长22.48%；
7.节能环保支出1314万元，比上年减少173万元，下降11.63%；
8.农林水支出30591万元，比上年增加1072万元，增长3.63%；
9.交通运输支出1017万元，比上年增加374万元，增长58.16%；
10.资源勘探信息等支出2万元，比上年减少13万元，下降86.66%；
11.商业服务业等支出119万元，比上年减少20万元，下降14.38%；
12.金融支出0万元，比上年减少0万元，下降0%；
13.自然资源海洋气象等支出3172万元，比去年增加2416万元，增长319.57%；
14.住房保障支出2066万元，比上年增加2064万元，增长103200%；
15.粮油物资储备支出7万元，比去年减少259万元，下降97.36%；
16.灾害防治及应急管理支出2394万元，比去年增加2114万元，增长755%；
17.其他支出0万元，比上年减少2146万元，下降100%。
二、政府性基金收支完成情况
2020年度，政府性基金本级收入总计3659万元，其中：政府性基金收入1369万元，政府性基金上级补助收入2144万元，基金上年结余146万元。
政府性基金总支出3659万元，其中：政府性基金支出2184万元，政府性基金补助下级支出0万元。
收支相抵，年终政府性基金结余1475万元，当年政府性基金收支平衡。
三、国有资本经营收支情况
我县本级国有资本经营收入总计0万元，其中：国有资本经营预算上年结余0万元；国有资本经营支出总计0万元，国有资本经营预算年终结余0万元。
四、政府性债务余额情况
截止2020年底，我县本级政府性债务余额2455万元，其中：上年末地方政府债务余额2455万元，本年地方债务（转贷）收入0万元，本年地方政府债务还本支出0万元。
为深入贯彻落实中央、自治区关于加强地方政府债务管理重大决策部署，进一步规范地方政府举债融资行为，我县领导高度重视，建立规范举债融资机制和风险防范机制，继续防范化解财政金融风险。一是依法规范债务管理，从严控制新增债务。二是强化项目支出管理，合理控制支出规模。三是严格控制政府债务规模，逐步化解潜在风险。对全县债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，部署开展全县政府债务清理工作，进一步摸清核实债务数额、性质、类别，确保举债融资行为整改到位，逐步化解潜在风险。
五、公共财政预算收支执行的主要特点
（一）圆满完成地方收入目标任务。在县委的坚强领导下，牢牢把握推进跨越式发展和长治久安这个主题，正确处理“离不开”和“不依赖”的关系，积极有为，一方面积极争取上级对我县的财力支持，另一方面努力发展经济，狠抓增收，不断壮大财政实力。2020年一般公共预算收入4386万元，同比增长40.22%；税收收入完成1672万元，同比下降20%，非税收入完成2714万元，同比增长161.46%。
（二）注重民生保障，确保预算支出按时拨付。2020年度财政预算编制过程中，我们以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”为主线，从严控制行政性经费支出，提高资金使用效率，强化绩效监督，盘活财政存量，用好财政增量，提高预算透明度，发挥财政政策激励和财政资金作用。通过预算，在财政支出安排上，我们本着“量入为出、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排人员经费和单位基本运转经费，做好了保工资、保民生、保运转工作。
（三）着力财政管理，资金使用效益得到提高。一是加强预算约束，加强财政性基建投资项目的审批，深化政府采购。二是随着经济社会发展，我县财政收支规模不断扩大，国库收付业务不断大幅增加，从基础上筑牢了财政资金安全防线，加强了廉政风险的防控；从根本上提高了财政资金运行效率，提升了政府部门行政效能；从整体上提升了国库管理水平，深化了国库管理制度的改革。
六、存在的主要问题
目前我县仍面临一些困难和问题：一是大量缺少专业财务人才；二是各项改革工作推进困难。针对这些问题，将予以高度重视，积极寻求对策，逐步加以解决。
（一）加强财政政策业务知识的学习培训，提高财政干部队伍素质。利用各种财务培训机会，积极组织各单位财务人员分期分批参与地区、自治区组织开展的各类财政财务相关业务培训，让财务人员了解各项政策，熟悉财政业务，按照外树形像、内强素质的原则，认真抓好财政干部队伍建设，努力培养和造就一支适应新时期不断发展的财政工作需要的干部队伍，为做好财政工作夯实基础。
（二）深化财政改革，完善规章制度。一是深化预算制度改革，规范预算管理机制。进一步改进预算编制办法，细化预算科目，增加预算透明度，强化预算约束，提高预算执行的均衡性。全面推行并不断完善部门预算、国库集中收付、政府集中采购等预算管理制度、建立起编制科学、执行严格考评绩效各个环节有机衔接的预算管理机制。二是进一步建立完善规章制度。随着公共财政的建立，财政工作不断发展变化，我们要不断开拓创新，充分借鉴内地兄弟县财政工作的先进经验，以科学发展观为统领，努力深化财政改革，建立和完善符合札达实际的财政运行机制，并根据目前我县财政运行当中存在的一些问题，制定和完善制度，达到用制度管人、用制度管钱、用制度管事，让财政更好服务经济社会的发展。
（三）加强财政科学化、精细化管理，不断提高财政管理水平。按照财务管理各项要求进行财政各项管理工作，实现财政管理的科学化、精细化。一是加强财政预算管理。逐步将所有预算外资金纳入预算统筹使用管理，建立综合财政预算。二是加强预算编制管理，做到内容完整、项目明显、定额科学、程序规范，确保预算准确可执行。三是加强预算执行管理，完善管理方式，保障正常支出进度，严格预算约束，提高执行效率。四是加强和规范转移支付资金管理，合理确定年初和季度预算到位率。建立健全预算执行与预算编制互动机制。五是强化财政监督工作。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。突出重点，加强对涉及群众切身利益的财政资金使用情况的监督。加强内部监督，完善内部监督制约机制，提高财政工作透明度，自觉接受社会各方面的监督，把有限的资金用在刀刃上，发挥更好的效益并确保资金的安全性。
附件：2020度札达县总决算公开表
札达县财政局
2021年9月23日