札达县2021年度财政总决算分析
2021年在札达县委、县政府的正确领导下，在阿里地区财政局的大力支持和指导下，我县财政上下全面贯彻落实党的十九大精神，深入实践科学发展观，加强宏观调控，大力增收节支，优化支出结构，切实降低行政运行成本，尤其是“三公”经费的预算，着力落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项积极财政政策措施，强化预算执行管理，确保了地方财政公共财政收入应收尽收，重点支出优先保障，札达县财政预算执行情况良好，有力地促进了“三个确保”目标的顺利实现，为我县经济发展和社会稳定做出了积极的贡献。
2021年札达县本级总财力达到109407万元。其中：一般公共预算收入合计109209万元，政府性基金收入合计198万元，国有资本经营预算收入合计0万元。
一、公共财政预算收支执行情况
2021年度本级一般公共预算收入总计109209万元。其中：一般公共预算收入2987万元，上级补助收入89729万元，上年结余13959万元，调入资金（政府性基金调入）1296万元，动用预算稳定调节基金1238万元。
2021年度本级支出总计109209万元。其中：一般公共预算支出85461万元，支出43万元，安排预算稳定调节基金5795万元，收支相抵，年终结转下年支出17910万元。
（一）一般公共财政预算收入完成情况
2021年度本级财政一般公共预算收入完成2987万元，同比减少1399万元，同比下降31.89%。按收入类型来看，税收收入完成1232万元，占一般公共预算收入的41.25%，同比减少440万元；非税收入完成1755万元，为一般公共预算收入的58.75%，同比减少959万元。
（二）上级补助收入情况
2021年度札达县收到上级转移支付资金89729万元。一是返还性收入331 万元（其中主要包括：1.所得税基数返还收入12万元，2.增值税税收返还收入319万元）。二是一般性转移支付收入80757万元（其中主要包括：1.体制补助收入821万元；2.均衡性转移支付收入20937万元；3.县级基本财力保障机制奖补资金收入4200万元；4.结算补助收入6401万元；5.住房保障共同财政事权转移支付收入48万元；6.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入470万元；7.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入392万元；8.科学技术共同财政事权转移支付收入16万元；9.节能环保共同财政事权转移支付收入 6万元；10.重点生态功能区转移支付收入2051万元；11.固定数额补助收入5888万元；12.边境地区转移支付收入3599万元；13.贫困地区转移支付收入11435元；14.公共安全共同财政事权转移支付收入1021万元；15.教育共同财政事权转移支付收入5306万元；16.卫生健康共同财政事权转移支付收入722万元；17.农林水共同财政事权转移支付收入11433万元；18.交通运输共同财政事权转移支付收入547万元；19.灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入100万元；20.其他共同财政事权转移支付收入3972万元；21.其他一般性转移支付收入1392万元）。三是专项转移支付收入8641万元（其中主要包括：1.一般公共服务14万元；2.国防2139万元；3.教育680万元；4.文化体育与传媒87万元；5.社会保障和就业466万元；6.卫生健康2079万元；7.农林水1285万元；8.交通运输15万元；9.粮油物资储备43万元；10.其他收入1833万元）。
（三）一般公共财政预算支出完成情况
2021年度财政一般公共预算支出85461万元，同比减少2925万元，同比下降3.31%。其中增减变动幅度较大的有科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、自然资源海洋气象等支出。主要支出项目完成情况具体如下：
1.一般公共服务支出23780万元，同比增加630万元，同比增长2.72%；
2.教育支出5363万元，同比增加676万元，同比增长14.42%；
3.科学技术支出172万元，同比增加62万元，同比增长56.36%；
4.文化体育与传媒支出3236万元，同比增加219万元，同比增长7.25%；
5.社会保障和就业支出5941万元，同比增加2175万元，同比增长57.75%；
6.卫生健康支出6388万元，同比增加1965万元，同比增长44.42%；
7.节能环保支出616万元，同比减少698万元，同比下降53.12%；
8.农林水支出23189万元，同比减少7402万元，同比下降24.19%；
9.交通运输支出1296万元，同比增加279万元，同比增长27.43%；
10.资源勘探信息等支出0万元，同比减少2万元，同比下降100%；
11.商业服务业等支出233万元，同比增加114万元，同比增长95.79%；
12.自然资源海洋气象等支出1797万元，同比减少1375万元，同比下降43.34%；
13.住房保障支出2387万元，同比增加321万元，同比增长15.53%；
14.粮油物资储备支出3万元，同比减少4万元，同比下降57.14%；
15.灾害防治及应急管理支出471万元，同比减少1923万元，同比下降80.32%；
二、政府性基金收支完成情况
2021年度，政府性基金本级收入总计2397万元。其中：政府性基金收入198万元，政府性基金上级补助收入724万元，基金上年结余1475万元。
政府性基金总支出1492万元。其中：政府性基金支出196万元，政府性基金调出资金1296万元（调入2022年预算稳定调节基金）。
收支相抵，年终政府性基金结余905万元，当年政府性基金收支平衡。
三、国有资本经营收支情况
我县本级国有资本经营收入总计0万元。其中：国有资本经营预算上年结余0万元，国有资本经营支出总计0万元，国有资本经营预算年终结余0万元。
四、政府性债务余额情况
截止2021年底，我县本级政府性债务余额2455万元。其中：上年末地方政府债务余额2455万元，本年地方债务（转贷）收入0万元，本年地方政府债务还本支出0万元。
为深入贯彻落实中央、自治区关于加强地方政府债务管理重大决策部署，进一步规范地方政府举债融资行为，我县领导高度重视，建立规范举债融资机制和风险防范机制，继续防范化解财政金融风险。一是依法规范债务管理，从严控制新增债务。二是强化项目支出管理，合理控制支出规模。三是严格控制政府债务规模，逐步化解潜在风险。对全县债务实行规模控制，严格限定政府举债程序和资金用途，部署开展全县政府债务清理工作，进一步摸清核实债务数额、性质、类别，确保举债融资行为整改到位，逐步化解潜在风险。
五、公共财政预算收支执行的主要特点
（一）本级收入目标未完成。
在县委、县政府的坚强领导下，我局牢牢把握“跨越式发展”和“长治久安”这个主题，正确处理“离不开”和“不依赖”的关系，积极有为，一方面积极争取上级对我县的财力支持，另一方面努力发展经济，狠抓增收，不断壮大财政实力。2021年我县受基建项目开工较少和减税降费政策影响，一般公共预算收入完成2987万元，据年初收入目标差额744万元；本级收入比上年减少1399万元，同比下降31.89%。从收入类型来看，税收收入完成1232万元，占一般公共预算收入的41.25%，比上年减少440万元；非税收入完成1755万元，为一般公共预算收入的58.75%，比上年减少959万元。
（二）注重民生保障，确保预算支出按时拨付。
2021年度财政预算编制过程中，我们以“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”为主线，从严控制行政性经费支出，提高资金使用效率，强化绩效监督，盘活财政存量，用好财政增量，提高预算透明度，发挥财政政策激励和财政资金作用。通过预算，在财政支出安排上，我们本着“量入为出、统筹兼顾、突出重点”的原则，优先安排人员经费和单位基本运转经费，做好了保工资、保民生、保运转工作。
（三）着力财政管理，资金使用效益得到提高。
一是加强预算约束，加强财政性基建投资项目的审批，深化政府采购。二是随着经济社会发展，我地区财政收支规模不断扩大，国库收付业务不断大幅增加，从基础上筑牢了财政资金安全防线，加强了廉政风险的防控；从根本上提高了财政资金运行效率，提升了政府部门行政效能；从整体上提升了国库管理水平，深化了国库管理制度的改革。
六、存在的主要问题
目前我县仍面临一些困难和问题：一是大量缺少专业财务人才；二是各项改革工作推进困难。针对这些问题，将予以高度重视，积极寻求对策，逐步加以解决。
（一）加强财政政策业务知识的学习培训，提高财政干部队伍素质。
我局将利用各种财务培训机会，积极组织各单位财务人员分期分批参与地区、自治区组织开展的各类财政财务相关业务培训，让财务人员了解各项政策，熟悉财政业务，按照外树形像、内强素质的原则，认真抓好财政干部队伍建设，努力培养和造就一支适应新时期不断发展的财政工作需要的干部队伍，为做好财政工作夯实基础。
（二）深化财政改革，完善规章制度。
一是深化预算制度改革，规范预算管理机制。进一步改进预算编制办法，细化预算科目，增加预算透明度，强化预算约束，提高预算执行的均衡性。全面推行并不断完善部门预算、国库集中收付、政府集中采购等预算管理制度、建立起编制科学、执行严格考评绩效各个环节有机衔接的预算管理机制。二是进一步建立完善规章制度。随着公共财政的建立，财政工作不断发展变化，我们要不断开拓创新，充分借鉴内地兄弟省市财政工作的先进经验，以科学发展观为统领，努力深化财政改革，建立和完善符合阿里实际的财政运行机制，并根据目前我地区财政运行当中存在的一些问题，制定和完善制度，达到用制度管人、用制度管钱、用制度管事，让财政更好服务经济社会的发展。
（三）加强财政科学化、精细化管理，不断提高财政管理水平。
按照财务管理各项要求进行财政各项管理工作，实现财政管理的科学化、精细化。一是加强财政预算管理。逐步将所有预算外资金纳入预算统筹使用管理，建立综合财政预算。二是加强预算编制管理。做到内容完整、项目明显、定额科学、程序规范，确保预算准确可执行。三是加强预算执行管理。完善管理方式，保障正常支出进度，严格预算约束，提高执行效率。四是加强和规范转移支付资金管理。合理确定年初和季度预算到位率，建立健全预算执行与预算编制互动机制。五是强化财政监督工作。建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的进一步融合。突出重点，加强对涉及群众切身利益的财政资金使用情况的监督。加强内部监督，完善内部监督制约机制，提高财政工作透明度，自觉接受社会各方面的监督，把有限的资金用在刀刃上，发挥更好的效益并确保资金的安全性。
附件：2021度札达县总决算公开表
阿里地区札达县财政局
2022年10月10日
